Compliance Corporativo en Chile: Claves para Implementar un Modelo de Prevención de Delitos
La Ley N° 20.393 obliga a ciertas empresas a adoptar modelos de prevención de delitos. Conoce los elementos esenciales y cómo implementarlos correctamente.
Alejandra Pangue Ramírez
15 de febrero de 2025
¿Qué es el Compliance Corporativo?
El compliance corporativo es el conjunto de procedimientos y buenas prácticas que una organización adopta para cumplir con la normativa legal vigente y prevenir conductas ilícitas al interior de la empresa.
En Chile, la Ley N° 20.393 establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas por ciertos delitos cometidos por sus directivos, administradores, empleados o representantes. Esta ley obliga a las empresas a implementar un Modelo de Prevención de Delitos (MPD) para eximirse o atenuar su responsabilidad.
Delitos Contemplados
La ley originalmente contemplaba tres delitos:
- Lavado de activos
- Financiamiento del terrorismo
- Cohecho a funcionario público nacional y extranjero
Con las modificaciones posteriores, se han incorporado nuevos delitos como:
- Delitos tributarios
- Delitos medioambientales
- Receptación
- Negociación incompatible
Elementos del Modelo de Prevención de Delitos
Un MPD efectivo debe contener al menos los siguientes elementos:
1. Designación de un Encargado de Prevención
La empresa debe designar un Encargado de Prevención de Delitos, quien tendrá autonomía respecto de la administración y contará con los medios y facultades necesarias para desempeñar sus funciones.
2. Identificación de Actividades de Riesgo
Es fundamental realizar un mapa de riesgos que identifique las actividades, procesos y operaciones de la empresa que podrían dar lugar a la comisión de los delitos contemplados en la ley.
3. Protocolos y Procedimientos
El modelo debe establecer protocolos, reglas y procedimientos que permitan a las personas que intervengan en las actividades de riesgo programar y ejecutar sus tareas de manera que se reduzca el riesgo de comisión de los delitos.
4. Recursos y Medios
La empresa debe disponer de los recursos y medios materiales necesarios para que el encargado de prevención pueda realizar adecuadamente sus labores.
5. Sistema de Denuncia
Implementar un canal de denuncias seguro y confidencial que permita reportar posibles infracciones al modelo o conductas delictivas al interior de la organización.
6. Sanciones Internas
Establecer un sistema de sanciones para el caso de incumplimiento de las medidas que establezca el modelo de prevención.
Beneficios de Implementar un MPD
- Exención o atenuación de responsabilidad penal ante una eventual imputación
- Mejora de la reputación corporativa
- Fortalecimiento de la cultura organizacional
- Prevención de fraudes internos
- Mayor confianza de clientes, socios e inversores
Conclusión
La implementación de un Modelo de Prevención de Delitos no es solo una obligación legal para muchas empresas chilenas, sino también una inversión en la sostenibilidad y reputación del negocio. En Consultora A.J.A.T.A. contamos con la experiencia necesaria para diseñar e implementar modelos ajustados a la realidad de cada organización.
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